赤水市文化旅游局 2022年部门决算及“三公”经费决算公开信息

第二部分 2022年度部门决算公开报表......（见附表）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2343.51万元，与2021年相比，减少3804.97万元，降低61.77%，主要原因：一是2022年12月份，市财政局按相关财政资金管理办法，盘活存量资金，统筹收回我局大量上级专项结转结余资金，二是2022年以收付实现制确认当年收入，因此，年末财政应返还额度科目无借方本年发生额，年末结转结余资金减少。

二、2022年度收入决算情况说明

本年收入合计941.79万元，其中：财政拨款收入941.79万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、2022年度支出决算情况说明

本年支出合计1697.61万元，其中：基本支出419.37万元，占24.7%;项目支出1278.24万元，占75.3%；上缴上级支出 0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出 0万元，占0%。

四、2022年度财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2109.21万元，与2021年相比，减少3737.66万元，降低63.93%，主要原因：一是2022年12月份，市财政局按相关财政资金管理办法，盘活存量资金，统筹收回我局大量上级专项结转结余资金，二是2022年以收付实现制确认当年收入，因此，年末财政应返还额度科目无借方本年发生额，年末结转结余资金减少。    

五、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1610.26万元，占本年支出合计的94.85 %。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加278.06万元，增长20.87%，主要原因是专项资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面： 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为377.78万元，支出决算为1610.26万元，完成年初预算的426.24%。其中：

六、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出410.85万元，用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中：

人员经费364.28万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、医保、退休人员年金、养老保险、公积金、遗补等。

公用经费46.57万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、邮电费、公务接待费、会议费及其他商品服务支出、公车运行费、工会经费等机关运行费。

七、2022年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算数为12.35万元，支出决算为11.42万元，完成预算的92.47%，决算数小于预算数的主要原因是当年存在已发生未支付金额，同时加强公务接待的管理。与2021年相比，减少1.1万元，降低8.79%，主要原因是当年存在已发生未支付金额，同时加强公务接待的管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算11.42万元。其中因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.2万元，占80.56%；公务接待费支出决算2.22万元，占19.44%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%。因公出国（境）费与2021年相比，增加（或减少）0万元，增长（或降低）0%，增加（或减少）的原因主要无。本单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算数为10万元，支出决算为9.2万元，完成预算数的92%，决算数小于预算数的主要原因是存在当年发生的费用未支付金额。公务用车购置及运行维护费与2021年相比，减少0.55万元，降低5.64%，减少的主要原因是存在当年发生费用未支付金额。其中：

公务用车购置费0万元，购置公务车0台，购置原因无。

公务用车运行维护费9.2万元，主要用于公务车油耗、维修费、保险费、过路费、洗车费等。截至2022年12月31日，单位财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算数为3.57万元，支出决算为2.22万元，完成预算数的62.18%，决算数小于预算数的主要原因是存在当年发生费用未支付金额，同时加强公务接待的管理。公务接待费与2021年相比，减少0.55万元，降低）19.86%，减少的主要原因是存在当年发生费用未支付金额，同时加强公务接待的管理。2022年国内公务接待35批次，280人次，支出2.22万元，其中：外事接待费接待0批次，0人次，支出0万元，主要支出内容无；国（境）外公务接待0批次，0人次，支出0万元，主要内容为无。

八、2022年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2022年度政府性基金预算财政拨款收入决算总额为77.16万元，与2021年相比，增加77.16万元，增长100%，主要原因是市财政局追加疫情防控酒店费用。

（二）2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算总额为77.16万元，与2021年相比，增加77.16万元，增长100 %，主要原因是市财政局追加疫情防控酒店费用。其中：

234抗疫特别国债安排的支出科目23402抗疫相关支出科目2340299其他抗疫相关支出77.16万元，主要用于疫情防控经费酒店费用。

九、2022年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2022年度国有资本经营预算财政拨款收入决算总额为0万元，与2021年相比，增加（或减少）0万元，增长(或降低)0 %，主要原因是无。

（二）2022年度国有资本经营预算财政拨款支出为0万元，与2021年相比，增加（或减少）0万元，增长(或降低)0 %，主要原因无。

十、2022年度非财政拨款收支决算情况说明

2022年度非财政拨款收入决算总额0万元，其中：事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入万元。非财政拨款支出决算总额0万元。

十一、2022年度机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出46.57万元，比年初预算减少15.12万元，降低24.51%，主要原因是在当年发生的费用未支付金额。与2021年相比，减少15.73万元，降低25.25%，主要原因是在当年发生的费用未支付金额。

十二、2022年度政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、2022年度国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值100万元（含）以上的设备（不含车辆）0（台、套…）。

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计3个项目和部门整体支出进行了绩效自评，涉及资金241.35万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

          赤水市文化旅游局

          2023年9月4日

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

（七）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余和专用结余弥补收支差额的金额。

（九）结余分配：指单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

（十）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）××（类）××（款）×× （项）名词解释：

1.科学技术支出(类)技术研究与开发(款)其他技术研究与开发支出:反映除上述项目以外其他用于技术研究与开发方面的支出。

2.文化旅游体育与传媒支出科目（类）文化和旅游科目（款）行政运行科目（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.文化旅游体育与传媒支出科目（类）文化和旅游科目（款）一般行政管理事务科目（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.文化旅游体育与传媒支出科目（类）文化和旅游科目（款）其他文化和旅游支出科目（项）：反映其他用于文化和旅游方面的支出。

5.文化旅游体育与传媒支出科目（类）文物科目（款）文物保护科目（项）：反映考古发掘及文物保护方面的支出。

6.文化旅游体育与传媒支出科目（类）文物科目（款） 历史名城与古迹科目（项）：反映历史名城、世界遗产规划与古迹保护等方面的支出

7.文化旅游体育与传媒支出科目（类）新闻出版电影科目（款）  电影科目（项）：反映电影制片、发行、放映等方面的支出。

8.广播电视（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）：反映除上述项目以外其他用于广播电视方面的支出。

9.文化旅游体育与传媒支出科目（类）其他文化旅游体育与传媒支出科目（款）其他文化旅游体育与传媒支出科目（项）：反映其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出

10.社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.卫生健康支出科目（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

13.卫生健康支出科目（类）行政事业单位医疗科目（款）行政单位医疗支出（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军战士待遇人员的医疗经费。

14.农林水支出科目（类）林业和草原科目（款）  农村环境保护（项）：反映用于农村环境保护方面的支出。包括农村环境综合治理、小城镇环境保护、农用化肥污染防治、农村环境保护能力建设宣传、试点示范等。

15.节能环保支出（类）自然生态保护（款）  森林资源培育（项）：反映育苗、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。

16.农林水支出科目（类）农村综合改革科目（款）对村级公益事业建设的补助（项）：反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

17.农林水支出科目（类）普惠金融发展支出科目（款） 其他普惠金融发展支出（项）：反映各级财政部门用于其他普惠金融发展的支出。

18.住房保障支出科目（类）住房改革支出科目（款）住房公积金支出（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.抗疫特别国债安排的支出（类）抗疫相关支出（款）其他抗疫相关支出（项）：反映抗疫特别国债资金安排的其他抗疫相关支出。

附件：遵义市赤水市文化旅游局2022年度部门决算公开报表